こんな人におすすめ：
- M&A担当者や経営企画担当者
- 買収候補企業の財務分析を行うコンサルタント
- 企業価値評価の基礎を学びたいビジネスパーソン
プロンプト例：
買収候補企業の財務情報を精査するためのフレームワークを教えてください。M&Aにおける財務デューデリジェンスのポイントも詳しく説明してください。
プロンプト例の出力結果：
買収候補企業の財務情報精査には、財務デューデリジェンスが不可欠です。主なフレームワークは以下の通りです。
- 財務諸表分析：損益計算書、貸借対照表、キャッシュフロー計算書を詳細に確認し、収益性、資産の質、負債構造、資金繰りを評価します。
- 収益性分析：売上高や営業利益の推移、営業利益率、EBITDAマージンを見て企業の収益の安定性を判断します。
- キャッシュフロー分析：営業活動によるキャッシュフローが健全か、投資活動や財務活動の内容を確認し資金の流れを把握します。
- 財務状況のリスク評価：過剰な負債や流動比率など短期・長期の支払能力をチェックし、財務の健全性を判断します。
- 営業外損益・一時的要因の識別：特別損益や非継続的な収益・費用を洗い出し、通常業績との乖離を把握します。
これらを踏まえ、買収候補企業の価値評価や将来的なシナジー効果予測につなげます。財務情報だけでなく、バリューチェーン分析やSWOT分析など経営戦略に基づいたクロスチェックも重要です。
このフレームワークをもとに効率よく精査することでM&A成功率が高まります。
